Как в декларации по налогу на прибыль за 1-й квартал 2022 года заполнять строки 220, 230 листа 02, если ежемесячные платежи не перечисляли?
Здравствуйте
Организация ООО на общем режиме уплачивает ежемесячные платежи, ее доход за превышает 15 млн руб. ежемесячные платежи платились весь 2021 г
по итогам декларации за 2021 г получилась переплата
ежемесячные платежи были начислены т отраженны в декларации за 9 месяцев 2021 года
с января по март 2022 год были уплачены только ежемесячные платежи в январе 2022 в феврале и марте ежемесячные платежи не платились в связи с переплатой
Подскажите пож-та нужно ли в декларации по прибыли за 2022 год заполнять по листу 02 строки 210, 220 и 230 - сумма начисленных авансовых платежей , если платился только январь?
Заранее спасибо
Организация ООО на общем режиме уплачивает ежемесячные платежи, ее доход за превышает 15 млн руб. ежемесячные платежи платились весь 2021 г
по итогам декларации за 2021 г получилась переплата
ежемесячные платежи были начислены т отраженны в декларации за 9 месяцев 2021 года
с января по март 2022 год были уплачены только ежемесячные платежи в январе 2022 в феврале и марте ежемесячные платежи не платились в связи с переплатой
Подскажите пож-та нужно ли в декларации по прибыли за 2022 год заполнять по листу 02 строки 210, 220 и 230 - сумма начисленных авансовых платежей , если платился только январь?
Заранее спасибо
Comments
-
Цитата: Организация ООО на общем режиме уплачивает ежемесячные платежи, ее доход за превышает 15 млн руб. ежемесячные платежи платились весь 2021 гпо итогам декларации за 2021 г получилась переплатаежемесячные платежи были начислены т отраженны в декларации за 9 месяцев 2021 годас января по март 2022 год были уплачены только ежемесячные платежи в январе 2022 в феврале и марте ежемесячные платежи не платились в связи с переплатойПодскажите пож-та нужно ли в декларации по прибыли за 2022 год заполнять по листу 02 строки 210, 220 и 230 - сумма начисленных авансовых платежей , если платился только январь?Здравствуйте.
Строки 210-230 НД за 1 квартал 2022 при уплате ежемесячных платежей равны показателям строк 320-340 НД за 9 месяцев 2021 года. Факт уплаты для НД не интересен. В НД отражаем начисленные суммы . В Приказе ФНС России от 23.09.2019 N ММВ-7-3/475@ все подробно и доходчиво написано. Не игнорируйте нормативку.
Если есть переплата, то сейчас лучше уплатить, а дней за 10 следующего срока уплаты написать Заявление на зачет в счет будущих платежей. -
спасибо
